Verkäufergenehmigungen sind bundesstaatenspezifisch. Die Landschaft des Online-Geschäfts ist ein Labyrinth, denn die Bundesstaaten der USA haben einzigartige Genehmigungsgesetze. Außerdem können Genehmigungen, die für denselben umsatzsteuerlichen Zweck bestimmt sind, in verschiedenen Bundesstaaten unterschiedliche Namen und Anforderungen haben.
Damit Sie wissen, was Sie für Ihre Online-Geschäftslizenz benötigen, informieren wir Sie über die wichtigsten Anforderungen für Geschäftsgenehmigungen in den USA, wie Sie diese erhalten und wann Ausnahmen gelten.
Außerdem erhalten Sie einen Überblick über Ausfuhrgenehmigungen, Arten von Geschäftsgenehmigungen, die Beantragung von Genehmigungen und den Zeitaufwand für die Erteilung dieser Genehmigungen. Wenn Sie ein Online-Geschäft von zu Hause aus betreiben, erfahren Sie, wie Sie eine Genehmigung für ein Heimarbeitsplatzgeschäft erhalten.
Da Geschäftslizenzen von Fall zu Fall und je nach Bundesland unterschiedlich sind, dienen die hier aufgeführten Ideen als Orientierungshilfe bei der Entscheidung, ob Sie eine Genehmigung für den Online-Verkauf benötigen. Am besten wenden Sie sich an die örtlichen und staatlichen Genehmigungsbehörden, um sich persönlich beraten zu lassen.
Was ist ein Gewerbeschein?
Eine Geschäftslizenz ist eine rechtliche Genehmigung, die von Regierungen ausgestellt wird und Einzelpersonen oder Unternehmen die Erlaubnis erteilt, ein Unternehmen in einem bestimmten Zuständigkeitsbereich zu betreiben. Sie gewährleistet die Einhaltung der örtlichen Vorschriften und ermöglicht die Erhebung von Steuern.
Eine Gewerbeerlaubnis ist für einen Unternehmer von entscheidender Bedeutung, denn sie legitimiert Ihre Tätigkeit und hilft Ihnen, ein geregeltes Geschäftsumfeld zu schaffen. Wenn Sie die erforderlichen Genehmigungen für Ihr Unternehmen nicht einholen, können Geldbußen oder andere Strafen verhängt werden.
Brauchen Sie eine Geschäftslizenz, um online zu verkaufen?
Die Notwendigkeit einer Geschäftslizenz für den Online-Verkauf ist von Land zu Land unterschiedlich. In vielen Regionen sind Online-Verkäufer jedoch verpflichtet, eine Lizenz zu erwerben. Die Gesetze über Geschäftslizenzen können sich ohne Vorankündigung ändern – erkundigen Sie sich bei Ihrer örtlichen Behörde, um die Einhaltung dieser Gesetze sicherzustellen.
Abgesehen von Ihrer Gewerbeanmeldung benötigen Sie in Staaten wie New Hampshire, Delaware, Montana und Oregon keine Lizenz, um online zu verkaufen. In diesen Staaten müssen die Verkäufer keine allgemeine Umsatzsteuer abführen.
Dagegen verlangen South Dakota, New York und Kalifornien Umsatzsteuern von Online-Geschäften.
Allgemeine Verkaufssteuern sind Steuern, die Sie auf den Preis Ihrer Produkte oder Dienstleistungen aufschlagen. Sie müssen diesen zusätzlichen Betrag einziehen und an die Regierung abführen, in der Regel auf staatlicher und lokaler Ebene.
Es ist zu beachten, dass jeder Bundesstaat die Vergabe von Lizenzen an eCommerce-Unternehmen rechtlich unterschiedlich auslegt.
In einigen Staaten gibt es kein allgemein gültiges Gesetz zur Gewerbeerlaubnis für Online-Verkäufer.
In Alaska z. B. wird bei der Erteilung von Geschäftslizenzen der Geschäftstätigkeit Vorrang vor dem Standort eingeräumt, d. h. der Staat konzentriert sich auf die Art Ihres Unternehmens, einschließlich Ihrer Geschäftsstruktur und der Art der von Ihnen verkauften Produkte.
So benötigen Sie beispielsweise eine spezielle Lizenz für den Verkauf von selbst hergestellten Gesundheitsprodukten, unabhängig davon, ob Sie online im ländlichen Alaska oder in einem Ladengeschäft in der Innenstadt von Anchorage verkaufen.
Inzwischen erhebt der Bundesstaat South Dakota im Mittleren Westen des Landes Umsatzsteuer, wenn Ihr Online-Geschäft mehr als 100.000 Dollar pro Jahr einbringt.
Informieren Sie sich über die örtlichen und nationalen Vorschriften, um festzustellen, ob an Ihrem Standort eine Gewerbeerlaubnis erforderlich ist, da die Anforderungen unterschiedlich sein können.
Darüber hinaus haben einige digitale Plattformen möglicherweise interne Richtlinien zur Lizenzierung, um Ihre Rechte als Verkäufer zu schützen. Sie müssen sich also an diese Richtlinien halten, wenn Sie auf diesen Plattformen verkaufen wollen.
Wer ist von der Pflicht zur Erteilung eines Gewerbescheins befreit?
Eine Gewerbeanmeldung ist in den USA nicht zwingend erforderlich, wenn Sie als Einzelunternehmer unter Ihrem Firmennamen tätig sind. Sie benötigen jedoch möglicherweise andere staatliche oder bundesstaatliche Lizenzen und Genehmigungen, um Ihr Unternehmen zu betreiben, je nach dessen rechtlicher Struktur und anderen bereits erwähnten Faktoren. In einigen Fällen können Sie je nach Branche eine Lizenzbefreiung in Anspruch nehmen.
In allen US-Bundesstaaten – auch in denen, die Steuern von Online-Verkäufern erheben – gibt es Ausnahmen von der Gewerbelizenz. South Dakota zum Beispiel befreit Unternehmen, die 100.000 Dollar oder weniger verdienen, von der Umsatzsteuer.
Einige Ausnahmen für Geschäftslizenzen können mit Einschränkungen verbunden sein. In Alaska gibt es zum Beispiel keine allgemeine Umsatzsteuer, aber lokale, kommunale und Bezirksregierungen können von Unternehmen in ihrem Zuständigkeitsbereich Umsatzsteuer verlangen oder ihnen Ausnahmen gewähren.
Erkundigen Sie sich bei den örtlichen Steuerbehörden, ob Ihr Unternehmen für eine Steuerbefreiung in Frage kommt. So können Sie sicherstellen, dass Sie alle verfügbaren Steuerbefreiungen in Anspruch nehmen und Geld sparen können.
Brauchen Sie eine Geschäftslizenz, um Produkte international zu verkaufen?
Für den internationalen Verkauf von Produkten benötigen Sie möglicherweise eine Genehmigung. Das Bureau of Industry and Security (BIS) überwacht die United States Export Administration Regulations (EAR) und legt die Exportkontrollvorschriften fest, die für die Ausfuhr bestimmter Produkte gelten.
Online-Verkäufer müssen diese Vorschriften einhalten, was die Einholung von Lizenzen und die Einhaltung von Ausfuhrbeschränkungen je nach Zielland beinhalten kann.
Die EAR gilt nicht für alle Waren, Dienstleistungen und Technologien aus den USA. Bestimmte Regierungsbehörden sind für spezielle Exporte zuständig. Das Außenministerium beispielsweise ist für Verteidigungsgüter zuständig. Weitere Kontrollbehörden finden Sie auf der BIS-Website.
Wenden Sie sich an die EAR oder die zuständigen Ausfuhrbehörden, um zu prüfen, ob Ihr Produkt für eine Ausnahme in Frage kommt oder ob Sie eine Ausfuhrgenehmigung benötigen.
Arten von Lizenzen und Genehmigungen für Online-Verkäufer
Lassen Sie uns untersuchen, welche Arten von Genehmigungen Sie benötigen, um online zu verkaufen, Mitarbeiter einzustellen und Ihr Unternehmen zu verwalten.
Online- vs. stationäre Geschäftslizenz
Staaten wie Alaska unterscheiden nicht zwischen Online-Shops und physischen Geschäften. Allerdings benötigen Sie in diesen Staaten eine örtliche Lizenz für kontrollierte Waren oder reglementierte gewerbliche Dienstleistungen. Ob Sie online oder offline verkaufen, spielt für die Erteilung der Lizenz keine Rolle.
Neben der Gewerbeanmeldung und -zulassung auf Landes- und Bundesebene benötigen Sie möglicherweise weitere spezielle Lizenzen für den Online-Verkauf von Produkten. Erkundigen Sie sich bei Ihrer örtlichen Steuerbehörde, ob Ihr Online-Geschäft eine spezielle Lizenz für den Verkauf von Produkten oder Dienstleistungen benötigt.
Genehmigung des Verkäufers vs. Genehmigung der Umsatzsteuer
Verkäufergenehmigungen und Umsatzsteuergenehmigungen werden oft synonym verwendet, aber ihre Bedeutung ist von Staat zu Staat unterschiedlich. Beide Genehmigungen ermächtigen jedoch Unternehmen, die Umsatzsteuer zu erheben und an den Staat abzuführen.
Hier finden Sie einen Überblick über die einzelnen Genehmigungen:
Umsatzsteuerliche Genehmigung:
- Die Ermächtigung eines Staates zur Erhebung der Umsatzsteuer auf berechtigte Verkäufe.
- Unternehmen, die physische Waren oder bestimmte digitale Produkte verkaufen, benötigen eine Umsatzsteuergenehmigung.
- Mit dieser Genehmigung können Sie die Umsatzsteuer auf Transaktionen erheben und an die Steuerbehörde des Staates abführen.
Die Genehmigung des Verkäufers:
- Die Genehmigungen des Verkäufers können in einigen Staaten mehr als die Umsatzsteuer abdecken.
- Sie kann Verkäufer ermächtigen, andere Steuern zu erheben und abzuführen, z. B. die Verbrauchssteuer auf Waren, die für die Verwendung im Inland gekauft werden, ohne dass beim Kauf eine Umsatzsteuer anfällt.
- Verkäufergenehmigungen können für die Behörden zu regulatorischen Zwecken dienen, z. B. zur Koordinierung der Steuererhebung mit Wiederverkaufszertifikaten.
Einige Staaten verwenden die Bezeichnung „Umsatzsteuergenehmigung“, andere „Verkäufergenehmigung“ oder ähnliche Begriffe. Terminologie und Anforderungen sind also unterschiedlich. Außerdem schreiben einige Staaten Genehmigungen auf staatlicher Ebene vor, andere auf kommunaler Ebene.
Allgemeine Geschäftslizenzen
Die Regierungen der Bundesstaaten und des Bundes erteilen Unternehmen allgemeine Geschäftslizenzen, die sie zur Ausübung ihrer Tätigkeit in einem bestimmten Gebiet berechtigen. In der Regel benötigt jeder, der geschäftliche Aktivitäten wie den Verkauf physischer Waren oder digitaler Dienstleistungen ausübt, eine Lizenz.
Die meisten Staaten erteilen allgemeine Geschäftslizenzen, aber einige können besondere Bedingungen haben. Die Anforderungen und Gebühren variieren von Staat zu Staat.
In Kalifornien gibt es beispielsweise strenge Vorschriften und spezifische Zulassungsanforderungen für Lebensmittel-, Alkohol-, Gesundheits- und Dienstleistungsunternehmen. In New York sind stadtspezifische Genehmigungen und Branchenlizenzen wie Gesundheitsgenehmigungen für Restaurants erforderlich, aber für Lebensmittelunternehmen, die zu Hause angesiedelt sind, können Ausnahmen gewährt werden.
Genehmigungen und Lizenzen für Arbeitgeber
Beantragen Sie bei der US-Steuerbehörde (Internal Revenue Authority, IRS ) eine bundesweite Arbeitgeber-Identifikationsnummer (EIN), um Ihre geschäftlichen von Ihren privaten Finanzen zu trennen – diese Steuer-ID ist kostenlos. Außerdem benötigen Sie eine EIN, um vom Einzelunternehmer zum Arbeitgeber zu werden, ein Geschäftskonto zu eröffnen und Ihr Unternehmen auf Marktplätzen wie Amazon zu verwalten.
Wenn Sie Angestellte haben, müssen Sie sich außerdem in Ihrem Bundesland oder Ihrer Gemeinde für die Arbeitgeber-Quellensteuer anmelden. Arbeitgeber ziehen die Quellensteuer im Namen des Staates von den Löhnen ihrer Angestellten ab, um Einkommenssteuern, Sozialversicherungsbeiträge und Medicare zu bezahlen.
In Ihrem Bezirk oder Bundesland können andere Arbeitgebergenehmigungen gelten. Erkundigen Sie sich bei den örtlichen Steuerbehörden.
Berufs- und Tätigkeitszulassungen
Staaten wie Kalifornien führen eine umfassende Liste von Berufslizenzen und Genehmigungen, die sich auf Ihr Unternehmen auswirken können.
Sie benötigen möglicherweise eine Berufszulassung, wenn Sie in einem dieser regulierten Bereiche tätig sind:
- Kontrollierte Waren wie Tabak, Kryptowährungen, Alkohol und Glücksspiel.
- Freiberufliche Dienstleistungen wie Gesundheit, Immobilien, Architektur, Recht und Buchhaltung.
- Berufe wie Transportwesen, Kosmetik, Bauwesen und Lebensmittelzubereitung.
Durchsuchen Sie die Website Ihres Bundesstaates oder Ihrer Stadt nach Berufszulassungen, die mit der Verwaltung Ihres Kleinunternehmens in Zusammenhang stehen, um zu erfahren, welche Zulassungen, Zertifizierungen und Genehmigungen Sie benötigen.
So beantragen Sie eine Online-Geschäftslizenz
Die Staaten können verlangen, dass Sie eine Online-Geschäftslizenz erwerben – eine Verkäufererlaubnis, eine Umsatzsteuererlaubnis oder eine allgemeine Umsatzsteuerlizenz.
Auch wenn die einzelnen Staaten die Funktionsweise der Lizenzierung unterschiedlich auslegen, so ist sie doch dazu gedacht, dass Unternehmen Steuern auf im Fernabsatz verkaufte Artikel einziehen und an staatliche oder lokale Behörden abführen.
Die Genehmigungen für Verkäufer gehen auf ein Urteil des Obersten Gerichtshofs der USA aus dem Jahr 2018 (South Dakota gegen Wayfair) zurück. Das Gericht entschied, dass die Bundesstaaten von den Verkäufern verlangen können, dass sie die Umsatzsteuer auch in Ländern erheben und abführen, in denen sie nicht physisch präsent sind.
Nach diesem bahnbrechenden Urteil haben die Bundesstaaten ihre Leitlinien für Online-Verkäufer eingeführt. Kleinunternehmer können jedoch eine Ausnahmeregelung in Anspruch nehmen.
Benötigen Sie eine Genehmigung für die Umsatzsteuer?
Ob Sie eine Umsatzsteuergenehmigung benötigen, hängt von Ihrer Geschäftstätigkeit und dem Staat oder der Gemeinde ab, in der Sie tätig sind. Normalerweise gilt sie für materielle Güter wie Elektronik, Kleidung und Möbel. Einige Staaten besteuern jedoch auch Dienstleistungen und digitale Produkte.
Ihre örtliche Steuerbehörde kann Sie über die Arten von Artikeln beraten, die in Ihrem Gebiet der Umsatzsteuer unterliegen.
Wie man eine Genehmigung für Verkäufer oder eine Genehmigung für die Umsatzsteuer erhält
Eine Online-Geschäftslizenz hilft Ihnen, Ihr Online-Unternehmen zu legitimieren. Befolgen Sie diese Schritte, um Ihre Genehmigung zu erhalten:
- Informieren Sie sich über die staatlichen Vorschriften: Geschäftslizenzen sind von Bundesland zu Bundesland unterschiedlich, machen Sie sich also mit den spezifischen Anforderungen an Ihrem Standort vertraut. Besuchen Sie die Website des Finanzministeriums Ihres Landes, um genaue Informationen zu erhalten.
- Bestimmen Sie Ihre Unternehmensstruktur: Bestimmen Sie, ob es sich bei Ihrem Unternehmen um ein Einzelunternehmen, eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC) oder eine Kapitalgesellschaft handelt, und tragen Sie Ihren Firmennamen ein, falls erforderlich. Ihre Unternehmensstruktur hat Einfluss auf die benötigte Lizenz. Bereiten Sie die erforderlichen Angaben zu Ihrem Unternehmen vor, einschließlich Ihrer Employer Identification Number (EIN) und Informationen zu Ihren Produkten oder Dienstleistungen.
- Beantragen Sie die Lizenz: Die meisten Staaten bieten Online-Anträge an. Füllen Sie die erforderlichen Formulare sorgfältig aus und überprüfen Sie sie auf ihre Richtigkeit. Scannen Sie die geforderten Dokumente ein und fügen Sie sie bei, z. B. einen Ausweis, einen Adressnachweis und Geschäftspläne. Machen Sie Angaben zu Ihren Online-Verkaufsaktivitäten, Ihrem Standort und den Eigentumsverhältnissen.
- Reichen Sie Ihre Bewerbung ein: Prüfen Sie Ihre Bewerbung sorgfältig auf Fehler. Wenn Sie zufrieden sind, folgen Sie den Anweisungen zur Einreichung. Einige Staaten verlangen eine Gebühr, während andere, wie Texas, kostenlose Genehmigungen anbieten.
Es kann sein, dass die Zulassungsbehörden Sie bei der Prüfung Ihres Antrags um zusätzliche Informationen bitten. Sobald Sie Ihre Online-Geschäftslizenz erhalten haben, zeigen Sie sie gut sichtbar auf Ihrer Website an.
Vermeiden Sie die Beendigung von Lizenzen, indem Sie Erinnerungen für Lizenzverlängerungsdaten einrichten. Bleiben Sie konform, um rechtliche Probleme zu vermeiden.
Die hier dargestellten Schritte sind ein Überblick – Ihre staatlichen oder kommunalen Behörden können zusätzliche Verfahren verlangen.
Brauchen Sie eine Genehmigung für den Hausgebrauch?
Sie benötigen eine Genehmigung für die Ausübung einer beruflichen Tätigkeit in einem Wohnhaus oder einer Wohnung. Damit wird die Einhaltung der örtlichen Bauvorschriften gewährleistet. Wenn Ihre Wohnadresse gleichzeitig Ihre Geschäftsadresse ist, sollten Sie sich diese Genehmigung besorgen.
In einigen Bundesstaaten, wie z. B. in Kalifornien, können zusätzliche Geschäftslizenzen für Ihr Heimgewerbe erforderlich sein. In Kalifornien benötigen Sie zum Beispiel eine Geschäftslizenz vom Finanzamt, nachdem Sie eine Genehmigung für eine Heimarbeit erhalten haben.
Hier erfahren Sie, wie Sie eine Heimarbeitsgenehmigung erhalten:
- Prüfen Sie die örtlichen Vorschriften: Wenden Sie sich an Ihre örtliche Baubehörde – über die Website, per E-Mail oder telefonisch -, um sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen für eine Heimarbeitsgenehmigung in Frage kommt.
- Beantragen Sie die Genehmigung: Machen Sie in Ihrem Antrag genaue Angaben zum Unternehmen und entrichten Sie die geforderten Gebühren.
- Dokumente einreichen: Reichen Sie die erforderlichen Unterlagen ein, darunter einen Lageplan oder einen Geschäftsplan, je nach den örtlichen Vorschriften.
Die Behörden prüfen Ihren Antrag und inspizieren gegebenenfalls Ihr Grundstück, um die Auswirkungen auf die Nachbarschaft zu beurteilen. Sobald die Prüfung abgeschlossen ist, erhalten Sie eine Genehmigung oder Ablehnung.
Die Vorschriften können je nach örtlicher Zuständigkeit sehr unterschiedlich sein. Erkundigen Sie sich immer bei Ihrer Gemeindeverwaltung oder Ihrem Bauamt, um die spezifischen Anforderungen zu ermitteln und um festzustellen, ob für Ihre spezielle Art von Heimarbeit eine Genehmigung erforderlich ist.
Darüber hinaus gibt es in einigen Gerichtsbarkeiten Ausnahmeregelungen für Unternehmen, die bestimmte Kriterien erfüllen, wie z. B. minimale Auswirkungen auf die Nachbarschaft oder kein übermäßiges Verkehrsaufkommen.
Wie lange wird es dauern, bis Sie Ihre Geschäftslizenz erhalten?
Die Bearbeitungszeit für Verkäufer- oder Umsatzsteuergenehmigungen variiert je nach Standort (Staat oder Gemeinde) und Antragsverfahren. Die Dauer der Genehmigungsverfahren, die Vollständigkeit der Anträge, die Art des Unternehmens und die Arbeitsbelastung beeinflussen ebenfalls die Bearbeitungszeit.
Online-Anträge können das Verfahren beschleunigen, doch dauern die Genehmigungen in der Regel einige Wochen. In Illinois zum Beispiel kann die Online-Bearbeitung bis zu zwei Werktage dauern. Erkundigen Sie sich bei den örtlichen Steuerbehörden nach den genauen Bearbeitungszeiten.
Letzte Überlegungen: Brauchen Sie eine Geschäftslizenz, um online zu verkaufen?
Die Welt des Online-Geschäfts ist wie ein Puzzle, denn jeder US-Bundesstaat hat seine eigenen Regeln. In diesem Leitfaden haben wir die wichtigsten Punkte von allgemeinen Anforderungen bis hin zu Exportlizenzen und Genehmigungen für Heimunternehmen behandelt.
Je nach Standort und Geschäftstätigkeit kann dies jedoch variieren, daher sollten Sie sich von den zuständigen Behörden beraten lassen.
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